Financiële inleiding

In deze jaarrekening worden de volgende overhevelingen naar 2023 voorgesteld. Wij hebben deze ingedeeld in een aantal groepen:

Dit betreft incidentele budgetten die voor de collegeperiode beschikbaar zijn, waarvan de voor 2022 geraamde budgetten niet (volledig) besteed zijn.

1. Kosten cameratoezicht
   Kosten voor het cameratoezicht zijn lager uitgevallen dan verwacht. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar 2023

2. Preventie met Gezag
   De gemaakte kosten voor deze aanpak zijn ten laste gebracht van ontvangen middelen van het Rijk. De middelen vanuit het coalitieakkoord voor deze aanpak (de vastgestelde cofinanciering) worden overgeheveld naar 2023.

3. Energiearmoede
   Vanuit het coalitieakkoord is een bedrag beschikbaar gesteld voor intensivering bestrijding energiearmoede in 2022. Dit bedrag is in afwachting van (nieuwe) landelijke ondersteuningsmaatregelen en lokale beleidsontwikkeling nog niet uitgegeven. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2023, zodat dit samen met het budget voor 2023 een grotere impact en bereik kan hebben.

4. Budget initiatieven gemeenteraad
   In het coalitieakkoord is een bedrag van € 100.000 opgenomen voor initiatieven vanuit de raad. Dit bedrag is in 2022 niet gebruikt. Voorgesteld wordt dit over te hevelen naar 2023.

Betreft middelen bestemd voor (meerjarige) activiteiten, waarvan het budget voor 2022 niet (volledig) is besteed in of die op een andere wijze zijn gedekt en waarvoor ook in 2023 middelen benodigd zijn.

1. Middelen Toeslagenaffaire
   Voor de uitvoering van de werkzaamheden Toeslagenaffaire is van het Rijk een genormeerd bedrag ontvangen. Na aftrek van de uitgaven resteert een saldo. Dit dient beschikbaar te blijven voor de uitvoering in 2023. Voorgesteld wordt om bedrag over te hevelen naar 2023.

2. Middelen Breed offensief 2022
   Het budget voor versterking van mensen met arbeidsmarktbeperking en participatiemiddelen is in 2022 niet volledig uitgegeven door onvoldoende capaciteit. Om een extra impuls te kunnen geven voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt stellen wij stellen voor om dit budget over te hevelen naar 2023.

3. Middelen Intensivering aanpak jongeren
   Het is niet gelukt in 2022 te starten met het Jongeren Perspectieffonds, onder meer door gebrek aan capaciteit. Voorgesteld wordt het bedrag over te hevelen naar 2023, zodat we van start kunnen gaan met de pilot.

4. Middelen uitkering energietoeslag
   De gemeente heeft van het Rijk een vergoeding ontvangen voor de tegemoetkoming aan huishoudens met een laag inkomen vanwege de sterk stijgende energiekosten. Na de uitbetaling hiervan door WIL resteert nog een bedrag van € 657.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2023 voor ondersteuning van inwoners die dat nodig hebben. De verwachting is dat de gevolgen van de gestegen energieprijzen in 2023 nog nadrukkelijker in beeld komen.
   
5. Middelen Inburgering
   De begroting Inburgering 2022 was gebaseerd op de nieuwe Inburgeringswet. Omdat de instroom sterk is achtergebleven, zijn er zeer beperkte kosten gemaakt. Het saldo op dit onderdeel moet beschikbaar blijven in 2023 voor de te verwachten inhaalkosten.

6. Middelen Erfgoeddeal onderwijs
   Omdat de voorbereiding van de inhoudelijke besluitvorming meer tijd heeft gekost, zijn de advieskosten tot nu toe achtergebleven. De resterende middelen moeten beschikbaar blijven voor verdere advisering in 2023. Voorgesteld wordt om deze over te hevelen.

7. Incidentele kosten SPZ
   In het voorstel Sportpark Parkhout-Zandveld uit 2021 is een budget begroot voor incidentele kosten. Dit project loopt over meerdere jaren. Het resterende bedrag dient beschikbaar te blijven in 2023, ter afronding van het project.

8. Middelen Wet Open Overheid
   Een deel van de beschikbare middelen voor de invoering van de Wet open overheid is ingezet in 2022. Door verschillende omstandigheden wordt een deel van de werkzaamheden doorgeschoven naar 2023. Voorgesteld wordt het resterende budget over te hevelen.

9. Rijksmiddelen Verbetering dienstverlening
   Naar aanleiding van de Parlementaire enquête Opvang Kindertoeslag zijn middelen toegekend voor verbetering van de gemeentelijke dienstverlening. De inzet is bedoeld voor betere ondersteuning van mensen in kwetsbare posities op het gebied van digitale overheid, rechtsbescherming, versterking wijkteams etc. De focus binnen onze eigen organisatie komt te liggen op versterking van onze dienstverlening naar deze doelgroep. Daarom willen wij het beschikbare budget van 2022 overhevelen naar 2023.

Dit betreft incidentele budgetten die pas aan het eind van 2022 zijn ontvangen, waardoor besteding in 2022 niet meer mogelijk was.

1. Taakmutaties decembercirculaire
   In de decembercirculaire 2022 zijn extra middelen aan de algemene uitkering toegevoegd voor een aantal taken. Deze zijn toegelicht bij de algemene dekkingsmiddelen. Omdat deze niet meer in 2022 konden worden aangewend, wordt voorgesteld om deze bedragen over te hevelen naar 2023.

Dit betreft budgetten die in 2022 beschikbaar waren, maar door verschillende omstandigheden niet (volledig) uitgegeven zijn.

1. Kosten groenonderhoud
   Door omstandigheden zijn er minder werkzaamheden in opdracht gegeven. Deze werkzaamheden zullen in 2023 alsnog uitgevoerd worden.

2. Onderhoud Othelloplein
   Door tekort aan personeel wordt de uitvoering van deze werkzaamheden doorgeschoven naar 2023.

3. Ruimte beschikbaar voor indexeringen
   In de algemene uitkering heeft de gemeente compensatie ontvangen voor de hogere loon- en prijsstijgingen in 2022. Doordat de effecten van de stijgingen met vertraging doorwerken in de lasten, is dit bedrag in 2022 niet volledig aangewend. Een bedrag van € 242.000 wordt bij deze jaarrekening gebruikt om de gevolgen van de prijsstijgingen in de parkeerexploitatie op te vangen. Voorgesteld wordt het daarna resterende bedrag ad € 1.423.000 over te hevelen naar 2023.

4. Resterende middelen TONK-gelden
   Het Rijk heeft via de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK) in 2021 € 818.000 beschikbaar gesteld. Voor het nog niet bestede gedeelte wordt voorgesteld om deze beschikbaar te houden voor initiatieven voor ondersteuning zzp-ers en ondernemers in 2023.