Sportaccommodaties
(Bedragen x € 1.000) | |||||
Product | Sportaccommodaties | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting Primitief | Begroting na wijziging | Jaarrekening | Resultaat | ||
Lasten | 2.230 | 2.520 | 2.350 | 170 | |
Baten | 874 | 874 | 936 | 62 | |
Saldo | -1.356 | -1.646 | -1.415 | 231 | |
Toelichting
Het product Sportaccomodaties heeft over 2022 een positief resultaat van € 231.000. Dit resultaat bestaat uit € 170.000 lagere lasten en € 62.000 hogere baten. De grootste en specifieke afwijkingen binnen dit product zijn onderstaand toegelicht.
Diverse hogere lasten, € 180.000
Hogere lasten van het dagelijks onderhoud door niet voorzienbare onderhoudskosten en door prijsstijgingen (€ 135.000) en hogere lasten vanwege aanschaf materialen AED’s en legionellabeheer (€ 27.000).
Diverse lagere lasten, € 350.000
Voor de uitvoering van de incidentele kosten SPZ is € 253.000 minder uitgegeven dan begroot. Deze kosten zullen nog doorlopen in 2023. Daarom wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen.
De rentelasten zijn € 52.000 lager. Dit is het gevolg van een lagere besteding van het krediet SPZ. Deze waren nog niet eerder afgeraamd.
Tenslotte zijn de energiekosten € 22.000 lager, dit is vooral het gevolg van het verlagen van de temperatuur in alle binnensportaccommodaties.
De resterende kleine financiële afwijkingen binnen dit programma zijn vanwege de omvang niet verder toegelicht.
Specifieke uitkering Btw Sport, Hogere baten, € 62.000.
Sinds 2019 kan de gemeente de in rekening gebrachte BTW over exploitatie- en investeringskosten Sport niet meer in aftrek brengen. De BTW kan teruggevraagd worden via de Specifieke uitkering stimulering sport. In 2022 zijn deze baten hoger, omdat naast de reguliere aanvraag 2022 ook nog een verrekening heeft plaatsgevonden uit 2021.